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name: kpi-dashboard description: > KPI 仪表盘生成 — 生成财务 KPI 仪表盘，跟踪核心指标健康度和趋势。 适用情形：每周/每日定期执行，从 [ERP]/[BI] 获取实时数据， 生成 KPI 仪表盘，识别须关注的指标，触发预警并输出待办。 核心：KPI 健康度评估 + 趋势分析 + 异常预警 + 下待办。 argument-hint: "[截止日期 YYYY-MM-DD] [展示类型：周报/日报/月报]" last_reviewed: 2026-06 version: 1.0.0 risk_level: medium

加载上下文

首次使用时： 读取 ../../CLAUDE.md 获取场景级配置（KPI 阈值/预警值/危险值）。

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/kpi-dashboard — KPI 仪表盘生成

Examples

→ 示例：用户说"帮我们更新一下财务 KPI 仪表盘，把最新数据填进去"，系统应调用本技能，更新 KPI 仪表盘数据。

→ 示例：用户说"管理层要一个财务仪表盘，帮我设计一下应该包含哪些指标"，系统应调用本技能，设计财务 KPI 仪表盘框架。

→ 示例：用户说"仪表盘上有个指标显示红色，帮我分析一下是什么问题"，系统应调用本技能，诊断 KPI 仪表盘异常指标。

KPI 体系概览

四大类指标：

1. 盈利能力（Profitability）
   - 毛利率 / 营业利润率 / 净利率
   - 收入增长率

2. 运营效率（Efficiency）
   - 存货周转天数 / DSO / DPO
   - 总资产周转率

3. 财务健康（Financial Health）
   - 资产负债率 / 流动比率 / 速动比率
   - 现金比率

4. 成长能力（Growth）
   - 收入增长率 / 利润增长率
   - 净资产增长率

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第一步：获取 KPI 数据

从 [ERP]/[BI] 获取最新 KPI 数据：

□ 截止日期：[YYYY-MM-DD]
□ 上期日期：[YYYY-MM-DD]
□ 去年同期：[YYYY-MM-DD]

□ 获取指标：
  盈利能力 | 运营效率 | 财务健康 | 成长能力

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第二步：盈利能力 KPI

KPI 现状：

| 指标 | 本期 | 目标 | 预警值 | 危险值 | 状态 |
|------|------|------|--------|--------|------|
毛利率 | [X%] | [X%] | <[X%] | <[X%] | [✅/⚠️/🔴]
营业利润率 | [X%] | [X%] | <[X%] | <[X%] | [✅/⚠️/🔴]
净利率 | [X%] | [X%] | <[X%] | <[X%] | [✅/⚠️/🔴]
收入增长率（同比）| [X%] | [X%] | <[X%] | <[X%] | [✅/⚠️/🔴]

趋势分析（过去 6 个月）：

| 指标 | M-6 | M-5 | M-4 | M-3 | M-2 | M-1 | 趋势 |
|------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|------|
毛利率 | [X%] | [X%] | [X%] | [X%] | [X%] | [X%] | [↑/↓/→]
营业利润率 | [X%] | [X%] | [X%] | [X%] | [X%] | [X%] | [↑/↓/→]
净利率 | [X%] | [X%] | [X%] | [X%] | [X%] | [X%] | [↑/↓/→]

异常标注：

□ 毛利率连续 [X] 个月下降 → ⚠️
□ 营业利润率低于预警值 → ⚠️
□ 收入同比连续 [X] 个月下降 → 🔴

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第三步：运营效率 KPI

KPI 现状：

| 指标 | 本期 | 目标 | 预警值 | 危险值 | 状态 |
|------|------|------|--------|--------|------|
存货周转天数 | [X]天 | [X]天 | >[X]天 | >[X]天 | [✅/⚠️/🔴]
DSO（应收账款周转天数）| [X]天 | [X]天 | >[X]天 | >[X]天 | [✅/⚠️/🔴]
DPO（应付账款周转天数）| [X]天 | [X]天 | <[X]天 | <[X]天 | [✅/⚠️/🔴]
总资产周转率 | [X]次 | [X]次 | <[X]次 | <[X]次 | [✅/⚠️/🔴]

趋势分析（过去 6 个月）：

| 指标 | M-6 | M-5 | M-4 | M-3 | M-2 | M-1 | 趋势 |
|------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|------|
存货周转天数 | [X] | [X] | [X] | [X] | [X] | [X] | [↑/↓/→]
DSO | [X] | [X] | [X] | [X] | [X] | [X] | [↑/↓/→]

异常标注：

□ DSO 连续 [X] 个月上升 → ⚠️ 回款变慢
□ 存货周转天数持续上升 → ⚠️ 存货积压
□ DPO 持续下降 → ⚠️ 付款太快/供应商议价弱

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第四步：财务健康 KPI

KPI 现状：

| 指标 | 本期 | 安全值 | 预警值 | 危险值 | 状态 |
|------|------|--------|--------|--------|------|
资产负债率 | [X%] | <60% | 60-70% | >70% | [✅/⚠️/🔴]
流动比率 | [X] | >1.5 | 1.0-1.5 | <1.0 | [✅/⚠️/🔴]
速动比率 | [X] | >1.0 | 0.5-1.0 | <0.5 | [✅/⚠️/🔴]
现金比率 | [X%] | >20% | 10-20% | <10% | [✅/⚠️/🔴]

趋势分析（过去 6 个月）：

| 指标 | M-6 | M-5 | M-4 | M-3 | M-2 | M-1 | 趋势 |
|------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|------|
资产负债率 | [X%] | [X%] | [X%] | [X%] | [X%] | [X%] | [↑/↓/→]
流动比率 | [X] | [X] | [X] | [X] | [X] | [X] | [↑/↓/→]

异常标注：

□ 资产负债率持续上升 → ⚠️ 负债风险增加
□ 流动比率 < 1.0 → 🔴 短期偿债风险
□ 现金比率持续下降 → ⚠️ 现金紧张

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第五步：成长能力 KPI

KPI 现状：

| 指标 | 本期 | 目标 | 预警值 | 危险值 | 状态 |
|------|------|------|--------|--------|------|
收入增长率（同比）| [X%] | [X%] | <[X%] | <[X%] | [✅/⚠️/🔴]
利润增长率（同比）| [X%] | [X%] | <[X%] | <[X%] | [✅/⚠️/🔴]
净资产增长率 | [X%] | [X%] | <[X%] | <[X%] | [✅/⚠️/🔴]

趋势分析（过去 6 个月）：

| 指标 | M-6 | M-5 | M-4 | M-3 | M-2 | M-1 | 趋势 |
|------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|------|
收入增长率 | [X%] | [X%] | [X%] | [X%] | [X%] | [X%] | [↑/↓/→]
利润增长率 | [X%] | [X%] | [X%] | [X%] | [X%] | [X%] | [↑/↓/→]

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第六步：生成 KPI 仪表盘

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KPI 仪表盘
截止日期：[YYYY-MM-DD]
生成时间：[YYYY-MM-DD HH:MM]
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【KPI 健康度总览】

✅ 健康（[X] 项）：[列出指标]
⚠️ 关注（[X] 项）：[列出指标]
🔴 预警（[X] 项）：[列出指标]

整体评价：[✅ 健康 / ⚠️ 需关注 / 🔴 预警]

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【1. 盈利能力】

         | 本期   | 目标  | 同比   | 环比   | 状态
---------|--------|-------|--------|--------|------
毛利率   | [X%]  | [X%] | [±X%] | [±X%] | [✅/⚠️/🔴]
营业利润率 | [X%] | [X%] | [±X%] | [±X%] | [✅/⚠️/🔴]
净利率   | [X%]  | [X%] | [±X%] | [±X%] | [✅/⚠️/🔴]
收入增长率 | [X%] | [X%] | [±X%] | [±X%] | [✅/⚠️/🔴]

趋势图（M-6 至 M-1）：
毛利率：[███████░░░░░░░░] [X%] → [↑/↓]
营业利润率：[████████████░░] [X%] → [↑/↓]
净利率：[████████░░░░░░░] [X%] → [↑/↓]

━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

【2. 运营效率】

         | 本期   | 目标  | 同比   | 趋势   | 状态
---------|--------|-------|--------|--------|------
存货周转天数 | [X]天 | [X]天 | [±X]天 | [↑/↓] | [✅/⚠️/🔴]
DSO      | [X]天 | [X]天 | [±X]天 | [↑/↓] | [✅/⚠️/🔴]
DPO      | [X]天 | [X]天 | [±X]天 | [↑/↓] | [✅/⚠️/🔴]
总资产周转率 | [X]次 | [X]次 | [±X]次 | [↑/↓] | [✅/⚠️/🔴]

趋势图（M-6 至 M-1）：
DSO：[████████████░░] [X]天 → [↑/↓] 回款 [加快/变慢]

━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

【3. 财务健康】

         | 本期   | 安全值 | 预警值 | 危险值 | 状态
---------|--------|--------|--------|--------|------
资产负债率 | [X%]  | <60%  | 60-70% | >70%  | [✅/⚠️/🔴]
流动比率  | [X]   | >1.5  | 1.0-1.5| <1.0  | [✅/⚠️/🔴]
速动比率  | [X]   | >1.0  | 0.5-1.0| <0.5  | [✅/⚠️/🔴]
现金比率  | [X%]  | >20%  | 10-20% | <10%  | [✅/⚠️/🔴]

趋势图（M-6 至 M-1）：
资产负债率：[████████░░░░░░░] [X%] → [↑/↓]
流动比率：[██████████░░░░] [X] → [↑/↓]

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【4. 成长能力】

         | 本期   | 目标  | 同比   | 状态
---------|--------|-------|--------|------
收入增长率 | [X%]  | [X%] | [±X%] | [✅/⚠️/🔴]
利润增长率 | [X%]  | [X%] | [±X%] | [✅/⚠️/🔴]
净资产增长率 | [X%] | [X%] | [±X%] | [✅/⚠️/🔴]

━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━

【🔴 预警详情】

□ [预警指标A]：[描述]
  - 当前值：[X]
  - 预警阈值：[X]
  - 影响：[...]
  - 建议措施：[...]

□ [预警指标B]：[描述]
  - 当前值：[X]
  - 预警阈值：[X]
  - 影响：[...]
  - 建议措施：[...]

【⚠️ 关注事项】

□ [关注指标A]：[描述] — [原因]
□ [关注指标B]：[描述] — [原因]

【下待办】

□ KPI 改进项：[X] 项
  - [待办1] — 责任人：[X] — 完成日期：[X]
  - [待办2] — 责任人：[X] — 完成日期：[X]

□ 下次 KPI 复盘：[YYYY-MM-DD]

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置信度：[✅ 高 / ⚠️ 中 / 🔴 低]
数据来源：[ERP] / [BI]
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升级触发条件

• 任何 KPI 进入 🔴 预警状态
• 多个 KPI 同时进入 ⚠️ 关注状态
• 关键 KPI 连续 3 个月趋势恶化

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Finance Skills — kpi-dashboard atomic skill