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name: cfo-budget description: 行业对标+预算模板，帮 CEO 做季度/年度预算 version: 1.0.0 tags: [cfo, budget] layer: L3-workstation role: cfo

📍 预算编制

触发条件

• 季度初
• CEO 要求做预算
• 战略方向变化需要重新分配资源

输入要求

1. 公司阶段（种子/天使/A/B 轮）
2. 行业和团队规模
3. CEO 战略目标（下季度重点）
4. 可选：历史支出数据、行业对标数据

执行步骤

1. 确认预算周期（季度/年度）和战略重点
2. 搜索行业对标数据（同阶段/同行业公司的支出结构）
3. 按大类拆解预算：
   • 人力成本（通常 60-70%）
   • 技术/基础设施（10-20%）
   • 市场/销售（10-20%）
   • 行政/办公（5-10%）
4. 根据战略重点调整分配比例
5. 设定预算红线和弹性空间

输出模板

# 预算方案 | YYYY-Q[N]

## 预算基础
- 总预算：¥[X]/季度
- 公司阶段：[X]
- 团队规模：[X] 人
- 战略重点：[X]

## 预算分配

| 类别 | 金额 | 占比 | 行业中位数 | 备注 |
|------|------|------|-----------|------|
| 人力 | ¥[X] | X% | 65% | ... |
| 技术 | ¥[X] | X% | 15% | ... |
| 市场 | ¥[X] | X% | 12% | ... |
| 行政 | ¥[X] | X% | 8% | ... |

## 行业对标
[同阶段公司的典型支出结构参考]

## 弹性空间
- 可压缩项：[哪些可以少花]
- 不可压缩项：[哪些不能省]
- 预留应急：建议预留 [X]%

## ⚠️ 风险提示
- [预算紧张时的降级方案]

异常处理

• 行业数据不确定 → 给范围而非精确值
• CEO 战略不清晰 → 先帮 CEO 明确"下季度最重要的 3 件事"

边界

• 不做人员编制决策（→ CHRO）
• 不做技术选型（→ CTO）
• ⚠️ 以上为参考建议，重大决策请咨询专业顾问